La falta de liquidez hace que las PYMEs se preocupen más por la gestión de su tesorería

ATISA achaca este interés a las dificultades que, debido a la crisis, atraviesan muchas PYMEs para encontrar financiación a unos costes razonables. "El adecuado cálculo de posiciones de tesorería siempre ha sido un proceso clave en las grandes compañías, pero no así en las PYMEs", explica Ignacio Pomar, Director General de DATISA. "En las épocas en las que era fácil acceder a financiación barata, a muchas pequeñas y medianas empresas les resultaba más fácil pedir un préstamo, que procurar la buena administración de sus recursos".

Disminuir el riesgo en la inversión y aprovechar recursos financieros

En los últimos años, sin embargo, esta situación ha cambiado radicalmente y crece el número de PYMEs, que dedican más esfuerzos al control de su tesorería, como una alternativa viable para mejorar su rentabilidad.

Sin embargo, tener las posiciones de tesorería actualizadas con cálculos "a la antigua", resulta más difícil de los que parece. La necesidad diaria de conciliar las previsiones con las realizaciones de tesorería, de forma manual y tomando en cuenta múltiples excepciones, como las devoluciones con fecha valor, los cobros detectados de forma tardía y un largo etc., supone un esfuerzo importante, con los consiguientes costes y peligros de error.

El Método de Flujos Bancarios aplicado en las grandes compañías, por otro lado, precisa el apoyo de soluciones informáticas avanzadas, cuyos costes y tiempos de implantación siguen estando fuera del alcance de muchas PYMEs españolas, y más en un momento como el actual.

"El Método de Flujos utiliza la información facilitada diariamente por las entidades bancarias según la norma 43, que se necesita conciliar con las previsiones de tesorería de la organización, para obtener la posición final", explica Ignacio Pomar. "En este cálculo, de por si complejo, se deben contemplar todas las operaciones con fechas valor anterior o posterior al momento en el que se registra la operación, lo que dificulta aún más la ejecución manual del proceso", añade.

Fácil cálculo de posiciones de tesorería, aplicando el Método Contable

Para salvar estas dificultades, DATISA ofrece a las PYMEs un método para el cálculo de posiciones de tesorería único, llamado Método Contable, que aprovecha características diferenciales en la actuación de las pequeñas y medianas empresas para facilitar la obtención de datos. El mismo está basado en el hecho de que, en la mayoría de estas compañías las tareas contables y de control de la tesorería se gestionan por la misma persona o equipo, lo que facilita enormemente el trasvase de información entre estas dos áreas, obteniendo las realizaciones de tesorería directamente desde contabilidad, para actualizar la posición.

"Se trata de un método muy sencillo de aplicar, en el que las previsiones de tesorería no contabilizadas se consideran previsiones no realizadas, soportado por unas soluciones informáticas menos costosas y muy fáciles de desplegar", explica Ignacio Pomar. Aunque "para la adecuada aplicación de este método al cálculo de posiciones de tesorería, y además de un programa informático adecuado, la compañía también debe contar con una contabilidad al día", advierte el experto.

Las capacidades para el control y la actualización de posiciones de tesorería, con las correspondientes funcionalidades de control de realizaciones y previsiones, están incluidas en la solución DATISA TESDA en su generación 32 y 64. Se trata de un programa para ayudar al control de los recursos financieros en las PYMEs, que además aporta otras ventajas, como:

· Mayor autonomía en la generación y gestión de la información, con la gestión automática de previsiones, sin depender de la información suministrada por los bancos.

· Seguridad en la contabilización de los cobros y pagos. con herramientas que permiten automatizar su contabilización de los cobros y pagos cuando son conocidos, adelantándose a la recepción de los extractos bancarios.

· Ahorro de tiempo, con la conciliación automática de las cuentas bancarias a partir de la información de los ficheros con la norma 43 de la AEB. Además, en auditorías permite obtener toda la información de forma inmediata, incluida la justificación de las diferencias, entre los saldos en contabilidad y los proporcionados por el banco.

· Previsión de saldos. Posibilidad de obtener las posiciones en las distintas cuentas bancarias, a fecha de operación o de valor, considerando la información contable, las previsiones de ingresos y pagos, disponibilidad de cuentas de crédito, etc.

· Trazabilidad de los documentos de cobro y pago. TESDA se integra con el resto de aplicaciones de DATISA y permite relacionar los documentos que justifican una operación comercial de compra/venta: presupuestos, pedidos, albaranes, facturas, asientos, documentos de cobro pago, histórico de las situaciones de los documentos de cobro pago,...

· Planificación presupuestaria. Permite definir libremente las partidas sujetas a control presupuestario y manejarlas a un nivel de planificación, comparándolas con las previsiones conocidas y con las realizaciones.